- تماس: 8338 9100 021
- ساعت کاری: شنبه تا ۵شنبه ۸:۳۰ صبح الی ۱۷:۰۰
- ایمیل: [email protected]
ممنون میشم در نظرسنجی ما شرکت کنید.
مالیات در کانادا چه اندازه است؟ آیا بر اساس افزایش درآمد، مالیات نیز افزایش می‌یابد؟ کسانی که مایل به مهاجرت به کانادا هستند، حتماً می‌خواهند پاسخ این پرسش‌ها را بدانند. کانادا یکی از کشورهای مرفه و از مقاصد محبوب مهاجران کشورهای مختلف دنیا و ایرانی‌ها است. این کشور، سیستم مالیاتی شفاف، دقیق و عریض و طویلی دارد. در این زمینه قوانین سفت و سختی وضع شده که جلوی هرگونه سوء استفاده یا فرارهای مالیاتی را می‌گیرد. از آنجا که مهاجرت به این کشور از طریق سرمایه‌گذاری نسبت به بسیاری از کشورهای هم‌رده، سهل‌تر به نظر می‌رسد، مهاجران سرمایه‌گذار در کانادا تعداد قابل توجهی را شامل می‌شوند که علاوه بر شرایط سرمایه‌گذاری، نیازمند دانستن تمامی جزئیات پرداخت مالیات به کشور مقصد هم هستند.
کانادا کشوری سرشار از منابع طبیعی مثل نفت، گاز و جنگل‌های متراکم است. صنایع مختلف این سرزمین چنان نقش مهمی در اقتصاد این کشور دارند که نتیجه آن قرار گرفتن کانادا به عنوان دومین کشور مرفه جهان پس از سوئیس شده است.
شرکت‌ها و فعالیت‌های اقتصادی خصوصی در کانادا موجب کاهش دخالت دولت در امر درآمدزایی شده است. هم‌چنین این کشور آغوشی باز برای سرمایه‌گذاران خارجی و وارد شدن منابع پولی به کانادا دارد. خصوصی‌سازی آنچنان در این کشور به امری عادی بدل شده که حتی بانک‌های بزرگ و عمده کانادا هم در دست بخش خصوصی است.
مالیات دریافتی دولت کانادا یکی از مهمترین عوامل در چرخه اقتصادی این کشور و حلقه اتصال اقتصاد سرحالِ کانادا با دولت است. به نحوی که هرچند ممکن است مالیات‌ها را سنگین نشان دهد، اما در نهایت تبادلی برد-برد محسوب می‌شود؛ چرا که وجود یک سیستم مالیاتی شفاف و سخت‌گیرانه طبیعتاً منجر به توسعه اقتصادی، رفاه و رضایتمندی اقشار مختلف مردم و توزیع عادلانه امکانات رفاهی، آموزشی و حتی مدنی برای عموم مردم می‌شود.
شهروندان و مقیمان کشور کانادا هر کدام به نسبت شغل و میزان درآمد خود و با توجه به امکانات مختلفی که استفاده می‌کنند، می‌بایست مالیات پرداخت کنند. می‌دانیم که کانادا به صورت فدرالی اداره می‌شود و به همین جهت مالیات دریافتی از مردم هم به طور کامل متعلق به دولت فدرال نخواهد بود. مالیاتی که مردم پرداخت می‌کنند به سه بخش دولت فدرال، دولت‌های استانی و منطقه‌ای تقسیم می‌شود. دلیل این تقسیم‌بندی هم این است که امکانات رفاهی و خدمات بهداشتی و اجتماعی از استانی به استان دیگر ممکن است متفاوت باشد.
کانادا گستره عظیمی از شرق و اقیانوس اطلس به غرب و اقیانوس آرام را تشکیل می‌دهد و طبیعتا زندگی در این جغرافیای عظیم نیازمند انواع تقسیم‌بندی‌های سیاسی و اقتصادی است. برای نمونه ممکن است با توجه به سردتر بودن استان‌های شرقی و شمالی نسبت به مناطق غربی و جنوبی، شرایط و هزینه استفاده از منابع گرمازا متفاوت باشد و به همین نسبت هم مالیات دریافتی از مردم استان‌های مختلف به صورتی متفاوت محاسبه و دریافت شود.
در نهایت دولت فدرال، استانی و مناطق هر کدام به صورت سالانه مقدار مالیات دریافتی را اعلام می‌کنند. شهروندان موظف هستند اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل و به اداره مالیات تسلیم کنند. هر فرد تا ۳۰ ژوئن هر سال برای تسویه مالیاتی در کانادا زمان دارد. مالیات‌های دریافتی به صورتی کاملاً شفاف و طبق اطلاعاتی که در اختیار عموم قرار می‌گیرد، صرف توسعه آموزشی، بهداشتی، امکانات زندگی و انواع خدمات اجتماعی و عام‌المنفعه دیگر خواهد شد.
مالیات‌ها در کانادا انواع و درجه‌بندی‌های متفاوتی دارند. این تقسیم‌بندی برای انواع مالیات در کانادا عمومیت دارد:
تمرکز اصلی ما در این نوشتار بر مهمترین نوع مالیات یعنی مالیات بر درآمد است.
مالیات بر درآمد، یکی از رایج‌ترین مالیات‌ها نه تنها در کانادا بلکه در کل دنیاست. این مالیات در کشور کانادا از سوی دولت فدرال و استانی دریافت می‌شود و طبق فرمولی، میزانی از درآمد و حقوق فرد را شامل می‌شود.
مالیات بر درآمد در کانادا به صورت پلکانی است. به این معنا که هرچه درآمد بیشتری داشته باشید، میزان مالیات بیشتری هم پرداخت می‌کنید. نکته حائز اهمیت این است که نرخ مالیات به تمامی درآمد شما تعلق نمی‌گیرد. بلکه به بخش قابل پرداخت آن متعلق است و ممکن است بخشی از درآمد شما بر اساس قوانین هر ساله، به معافیت‌های مالیاتی برخورد کند و بنابراین درصدی از درآمد شما مشمول مالیات خواهد شد که خالص است و قبلا کسورات و معافیت‌هایش کسر شده باشد.
تمامی مشاغل چه تمام وقت و چه نیمه وقت شامل قوانین مالیاتی می‌شوند. بنابراین حتی اگر شما در کانادا به صورت قراردادی کار می‌کنید، باید تا پایان ماه آوریل اظهارنامه مالیاتی خود را به دولت ارائه دهید تا بر اساس تعداد پروژه‌هایی که داشته‌اید، میزان مالیات شما محاسبه شود.
جدول زیر، میزان مالیات فدرال قابل پرداخت را از درآمد در کانادا در سال 2024 نشان می‌دهد:
| بازه‌ی درآمد | درصد مالیات |
| 55,867 دلار یا کمتر | 15 |
| از 55,867 تا 111,733 دلار | 20.5 |
| از 111,733 تا 173,205 دلار | 26 |
| از 173,205 تا 246,752 دلار | 29 |
| از 246,752 دلار به بالا | 33 |
سازمان درآمد کانادا1 مسؤولیت جمع‌آوری مالیات را بر عهده دارد. این نهاد هر ساله قوانین مالیاتی را برای دولت فدرال کانادا و برای اکثر استان‌ها و مناطق مدیریت می‌کند و برنامه‌های تشویقی و مزایای اجتماعی و اقتصادی مختلفی را که از طریق سیستم مالیاتی ارائه می‌شوند، مدیریت می‌کند.
این سازمان پس از انجام عملیات محاسبه مالیات و تقسیم‌بندی آن تکلیف شهروندان را درباره مالیاتی که پرداخته‌اند، مشخص می‌کند. گاه ممکن است بر اساس بخشش‌ها یا معافیت‌های مالیاتی، بستانکار شوید و گاه به دلایلی دیگر ممکن است به دولت کانادا همچنان بدهکار مانده باشید. چنانچه مبلغی را اضافه‌تر پرداخت کرده و بستانکار باشید، مبلغ مابه‌التفاوت به حساب شما باز می‌گردد. اما اگر شما بدهکار باشید و نیاز باشد هزینه‌ای را پرداخت کنید، مهلت شما برای پرداخت این مبلغ اضافه تا ۳۰ آوریل خواهد بود.
هر فردی که در کانادا شهروند یا مقیم است باید مالیات بپردازد. اگر به قصد تحصیل به این کشور مهاجرت کرده‌اید یا برای سرمایه‌گذاری، فرقی نمی‌کند. به هر حال شما از امکانات این کشور بهره می‌برید و ناگزیر به پرداخت بهای آن هستید. افرادی که یکی از شروط زیر را دارا باشند، مقیم کانادا محسوب می‌شوند:
برخی درآمدها و مشاغل در کانادا معاف از مالیات هستند. در این بخش نمونه‌هایی از معافیت‌های مالیاتی را در کانادا یاد می‌کنیم:
در مجموع، پرداخت مالیات در کانادا را باید جدی بگیرید. اگر این کار را به تعویق بیاندازید و آخرین مهلت‌های حساب و کتاب و پرداخت مالیات بگذرد و شما هنوز دو دوتا- چهارتای خود را انجام نداده باشید، شما را جریمه خواهند کرد. به این ترتیب، علاوه بر مالیات، باید مبلغ جریمه و سود میزان مالیات دیرپرداخته شده خود را هم بدهید.
برای آن دسته از افرادی که به کانادا مهاجرت کرده اما هنوز مقیم کانادا محسوب نمی‌شوند، تنها برای درآمدی که در این کشور به دست می‌آورند، مالیات می‌پردازند. کسانی که در حال طی کردن دوره سه ساله اقامت دائم هستند و به صورت منظم مالیات می‌پردازند، این امکان وجود دارد که پس از این مدت شهروندی کانادا را دریافت کنند. توجه داشته باشید اگر جزء تازه‌واردان به کشور کانادا هستید و می‌خواهید برای اقامت دائم اقدام کنید، راه‌هایی وجود دارد که مالیات کمتری بپردازید یا در شرایطی از پرداخت مالیات معاف شوید.
فراموش نکنید نظم و شفافیت مالیاتی، کانادا را تبدیل به کشوری مرفه و توسعه یافته کرده است. پس نظم و خوش حسابی در پرداخت مالیات در این کشور را هیچ گاه فراموش نکنید.
